"Es que los impuestos están muy altos". Escuchamos esto todo el tiempo. Y sí, los impuestos en México son una carga significativa. Pero aquí está la verdad incómoda: la mayoría de los empresarios pagan más de lo que deberían. No por ley, sino por desconocimiento.
La diferencia entre pagar lo justo y pagar de más tiene un nombre: planeación fiscal.
Primero, aclaremos algo importante
Evasión fiscal = ilegal. Esconder ingresos, facturas falsas, no declarar. Eso es delito y te puede meter en la cárcel.
Planeación fiscal = legal. Estructurar tu negocio y tus operaciones para aprovechar lo que la ley permite. El SAT sabe que existe. Es válido.
La diferencia es enorme. La primera te mete en problemas. La segunda te ahorra dinero.
¿Cuánto dinero estás dejando ir?
Caso real de Cancún: un restaurante que facturaba $2.5 millones al año. Pagaba $380,000 en impuestos. Después de revisar su estructura:
- Cambiamos el régimen fiscal del dueño
- Identificamos $180,000 en gastos no deducidos
- Aplicamos deducción inmediata de equipo
- Estructuramos mejor los pagos a empleados
Resultado: $290,000 en impuestos. $90,000 menos al año. Todo legal. Todo documentado. Cero riesgo.
Las estrategias que realmente funcionan
1. Estar en el régimen correcto
Este es el error más caro que vemos. Gente en régimen de actividad empresarial cuando le convenía RESICO. O persona física cuando debería ser moral.
Cada régimen tiene sus tasas, sus deducciones, sus reglas. Elegir mal te cuesta dinero real todos los meses.
Ejemplo: Un consultor freelance en Cancún facturaba $150,000/mes en régimen general. Pagaba ~$25,000 de ISR. Lo pasamos a RESICO: paga $3,000. Mismo trabajo, mismos clientes, $264,000 menos al año.
2. Deducir todo lo deducible
Suena obvio pero no lo es. La mayoría de los negocios dejan deducciones sobre la mesa:
- El viaje que hiciste a ver proveedores en otra ciudad - deducible
- La comida con el cliente donde cerraste un trato - deducible (50%)
- El software que usas para facturar - deducible
- La gasolina del coche que usas para el negocio - deducible
- La capacitación que tomaste para mejorar - deducible
¿Tienes facturas de todo esto? Si no, estás regalando dinero.
3. Deducción inmediata de inversiones
Cuando compras un equipo, normalmente lo deprecias en varios años. Pero hay una opción: deducir el 100% en el año de compra.
Ejemplo: Compraste una camioneta para tu negocio en $400,000 en noviembre.
- Depreciación normal: deduces $100,000 este año (25%)
- Deducción inmediata: deduces $400,000 este año
Eso puede significar $120,000 menos de impuestos ESTE año. Es legal, está en la ley, pero pocos lo usan.
4. Estímulos fiscales que nadie conoce
El gobierno ofrece beneficios que casi nadie aprovecha:
Contratación de adultos mayores: 25% adicional de deducción sobre su salario.
Contratación de personas con discapacidad: 100% adicional de deducción.
Inversión en zonas de alta marginación: Depreciaciónes aceleradas.
Un hotel en Cancún que contrató a 3 personas mayores de 65 años para mantenimiento: $45,000 extras en deducciones al año. Solo por hacer algo que iba a hacer de todas formas.
5. Timing de ingresos y gastos
El momento en que reconoces un ingreso o un gasto importa.
Si sabes que este año tuviste muy buenas ventas y el siguiente se ve más flojo:
- Anticipa gastos: compra inventario, paga mantenimiento, invierte en equipo ANTES de que acabe el año
- Difiere ingresos (si es posible): factura trabajos de diciembre en enero
Estás moviendo el impuesto de un año a otro. Legal. Inteligente.
El calendario del empresario inteligente
Enero - Marzo
- Revisa cómo te fue el año pasado
- ¿Tu régimen sigue siendo el óptimo?
- Planea las inversiones grandes del año
Abril - Junio
- ¿Vas en línea con tu plan fiscal?
- ¿Estás pidiendo todas las facturas?
- Revisa deducciones que no estés aprovechando
Julio - Septiembre
- Proyecta cómo vas a cerrar el año
- ¿Necesitas acelerar gastos?
- ¿Hay inversiones que conviene hacer antes de diciembre?
Octubre - Diciembre
- Cierra las operaciones planificadas
- Asegura toda la documentación
- No dejes nada para enero
Lo que NO es planeación fiscal
Hay "asesores" que te ofrecen "estrategias" que en realidad son evasión disfrazada:
- Facturas de empresas fantasma - DELITO
- Declarar menos ingresos - DELITO
- Gastos personales como del negocio - PROBLEMA
- Nóminas simuladas - DELITO
Si alguien te ofrece pagar "mucho menos" sin explicarte exactamente cómo, desconfía. El ahorro real viene de conocer la ley, no de violarla.
Caso práctico: tour operadora en Cancún
Situación inicial:
- Facturación: $3.2 millones/año
- Régimen: Persona moral (30% tasa)
- Gastos deducidos: $1.8 millones
- ISR pagado: $420,000/año
Lo que hicimos:
- Identificamos $300,000 en gastos no deducidos (combustible, mantenimiento de lanchas, seguros)
- Aplicamos deducción inmediata en equipo nuevo
- Estructuramos pago de comisiones a guías de forma óptima
- Aprovechamos estímulo por contratar adultos mayores
Resultado:
- Gastos deducidos: $2.3 millones
- ISR pagado: $270,000/año
- Ahorro: $150,000 anuales
Lo que hacemos en PDA Consultores
No somos de los que te dicen "así está bien" cada mes y ya. Activamente buscamos cómo pagarte menos impuestos de forma legal:
- Análisis de régimen fiscal - ¿Estás donde debes estar?
- Identificación de deducciones - ¿Qué estás dejando pasar?
- Timing de operaciones - ¿Cuándo conviene hacer qué?
- Estímulos aplicables - ¿Hay beneficios que no estás usando?
Nuestro trabajo es que pagues lo justo. Ni más, ni menos.
El siguiente paso
Si sientes que estás pagando demasiados impuestos (probablemente tengas razón), no tiene que seguir así.
Mándanos tus declaraciones de los últimos 12 meses y te decimos exactamente cuánto podrías estar ahorrando. Sin costo, sin compromiso. Solo números.
El dinero que te ahorras en impuestos es dinero que puedes invertir en tu negocio. O guardarlo. O lo que quieras. Pero es tuyo.
