Abriste tu negocio. Felicidades. Ahora viene la parte que nadie te explicó: el SAT quiere saber de ti, todos los meses, y no es opcional.
No te asustes. No es tan complicado como parece. Pero sí hay cosas que debes hacer desde el día uno.
Antes de vender tu primer peso
1. Darte de alta en el SAT (RFC)
Sin RFC, no existes para efectos fiscales. Y si no existes, no puedes facturar. Y si no facturas, no puedes cobrar a empresas.
Lo que necesitas:
- Tu CURP
- Comprobante de domicilio
- Identificación oficial
- Cita en el SAT (o por internet si ya tienes e.firma)
Lo que decides aquí:
- Tu régimen fiscal (esto es importante, lee abajo)
- Tus actividades económicas
2. Elegir tu régimen fiscal
Este es un error que vemos constantemente: gente que se da de alta en el régimen equivocado y luego paga más impuestos de lo necesario.
Opciones principales:
RESICO (Régimen Simplificado de Confianza)
- Para ingresos hasta $3.5 millones al año
- Pagas entre 1% y 2.5% sobre tus ingresos
- Pocas obligaciones administrativas
- Es la mejor opción para la mayoría de emprendedores pequeños
Actividad Empresarial
- Sin límite de ingresos
- Pagas sobre la utilidad (ingresos menos gastos)
- Más papeleo pero puedes deducir más
Persona Moral (empresa)
- Creas una entidad separada de ti
- Más formal, más obligaciones
- Tiene sentido cuando facturas mucho o tienes socios
3. Sacar tu e.firma y CSD
e.firma: Tu firma electrónica. La necesitas para casi todo.
CSD (Certificado de Sello Digital): Lo que te permite facturar. Sin esto, no emites facturas.
Ambos se tramitan en el SAT. El CSD puedes sacarlo en línea una vez que tengas la e.firma.
Lo que debes hacer cada mes
Declaraciones mensuales
Dependiendo de tu régimen:
Si estás en RESICO:
- Declaración bimestral de ISR (cada 2 meses)
- Declaración mensual de IVA (cada mes)
- Fecha límite: día 17 del mes siguiente
Si estás en Actividad Empresarial:
- Pago provisional de ISR (mensual)
- Declaración de IVA (mensual)
- Fecha límite: día 17
Qué pasa si no declaras:
- Multa mínima: $1,400 pesos
- Multa máxima: $17,370 pesos
- Y eso es solo por no declarar. Si debes impuesto, súmale recargos.
Emitir facturas (CFDI)
Cada peso que cobres debe estar facturado. No hay excepciones.
"¿Y si el cliente no me pide factura?" Igual debes emitirla. Puedes hacer una factura "al público en general" para esas ventas.
"¿Qué pasa si no facturo?" Multa de hasta $97,000 pesos. Por cada factura no emitida.
No vale la pena el riesgo.
Lo que debes hacer cada año
Declaración anual
Personas físicas: En abril del año siguiente Personas morales: En marzo del año siguiente
Aquí se cuadra todo: lo que declaraste en el año vs. lo que realmente debías. Puede salir a pagar o a favor.
Actualizar tu información
Si cambiaste de domicilio, agregaste actividades, o algo cambió en tu negocio, debes avisar al SAT.
No es complicado pero sí es obligatorio.
Si tienes empleados (aunque sea uno)
Aquí la cosa se pone más seria.
Ante el SAT
- Retener ISR de su sueldo
- Emitir CFDI de nómina cada quincena/mes
- Declarar las retenciones
Ante el IMSS
- Darlos de alta en los primeros 5 días hábiles
- Pagar cuotas obrero-patronales (cada mes)
- Declarar prima de riesgo (anual)
Ante INFONAVIT
- Hacer las aportaciones bimestrales
- Retener si tienen créditos
Ante el Estado (Quintana Roo)
- Pagar el ISN (3% sobre nómina, mensual)
Tener empleados multiplica tus obligaciones. Muchos emprendedores subestiman esto.
El calendario que debes memorizar
| Fecha | Qué hacer |
|---|---|
| Día 17 cada mes | Declaraciones mensuales |
| Día 17 cada mes | ISN estatal (si tienes empleados) |
| Febrero 15 | Constancias a empleados |
| Marzo | Declaración anual (personas morales) |
| Abril | Declaración anual (personas físicas) |
Pon alertas. En serio. Olvidar una fecha te cuesta dinero real.
Las multas más comunes (y cómo evitarlas)
| Infracción | Multa |
|---|---|
| No declarar a tiempo | $1,400 - $17,370 |
| No facturar | $17,020 - $97,330 |
| Datos incorrectos | Variable según gravedad |
| No llevar contabilidad | $310 - $9,250 |
Cómo evitarlas:
- Pon recordatorios antes de cada fecha límite
- Factura TODO el mismo día que cobras
- Guarda tus comprobantes de gastos
- Si no sabes algo, pregunta ANTES de actuar
La verdad sobre "me dijeron que..."
"Me dijeron que si facturo menos de X cantidad, no pago impuestos" Falso. Debes declarar todo, aunque no pagues impuesto por estar en el mínimo.
"Me dijeron que puedo no facturar si son montos pequeños" Falso. Todo se factura. Punto.
"Me dijeron que el primer año no declaras" Falso. Desde el primer mes que vendas, tienes obligaciones.
Hay mucha desinformación. Cuando tengas dudas, mejor pregunta a alguien que sepa.
Lo que hacemos en PDA Consultores
Sabemos que estás empezando y que los temas fiscales no son tu prioridad (ni deberían serlo). Tu prioridad es hacer crecer tu negocio.
Te ayudamos con:
- Darte de alta correctamente - En el régimen que más te conviene
- Declaraciones mensuales - Las hacemos por ti
- Facturación - Te configuramos el sistema
- Respondemos tus dudas - Sin hacerte sentir tonto por preguntar
No tienes que saber de impuestos. Para eso estamos nosotros.
El siguiente paso
Si acabas de emprender (o llevas un tiempo pero nunca te pusiste al corriente), este es el momento de ordenar tus cosas.
Escríbenos por WhatsApp y cuéntanos tu situación. Te decimos exactamente qué necesitas hacer y cuánto te cuesta ponerte al día.
Entre más tiempo pase, más se acumula. Mejor empezar hoy.
